個人養老金制度是什么意思 怎么繳納最劃算2021

人社部前不久推出了個人養老金制度，在2021相關的規劃中也有要實施個人養老金制度的消息，這也意味著個人養老金制度將要來了。那么個人養老金制度是什么意思？個人養老金怎么繳納最劃算？個人養老金如何計算？

一、個人養老金制度是什么意思?

1.個人養老金制度是職工基本養老保險個人賬戶是指由社會保險經辦機構為每位參加基本養老保險的人員，主要用于記載和核算參保人員個人按規定比例繳納的基本養老保險費和利息，以及積累額變動情況。

2.個人養老金制度，業內并無統一定義，一般是指政府鼓勵個人向專門的賬戶進行繳費，個人依據自身風險收益特征，選擇相應的、符合條件的養老金融產品進行投資，以積累養老金資產的制度安排。該制度最早是1991年《國務院關于企業職工養老保險制度改革的決定》中提出：“逐步建立起基本養老保險與企業補充養老保險和職工個人儲蓄性養老保險相結合的制度”。但是，作為第三支柱的個人儲蓄性養老保險并沒有很好地發展起來。

二、個人養老金怎么繳納最劃算?

對于個人養老保險繳費來看，可以根據繳費基數上下限標準的60%、70%、80%、90%、100%、200%、300%等7個標準中自由選擇，繳納社保費用。如果是60%的繳費標準，那么養老保險的比例就為20%，所以每一個要繳納養老保險費用576.12元，醫療保險方面還需要繳納323.58元，這樣一年就要繳納10796.4元。不過這樣的繳費比例還是非常大的。

1.城鎮職工基本養老保險，這種模式個人靈活就業人員可以選擇性參保，繳費的比例為20%，繳費的基數上下是按照社會平均工資來核定的，而且現在我國的社會平均工資不斷提升，繳費基數已經超過了3000元，所以每年需要繳納的養老保險費用為7200元。這種模式包含了基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分，個人賬戶養老金是按照年齡來發放的，50歲發195元每個月，55歲發170元每個月，這種情況也造成了養老金水平較低的人群增加的速度更快，養老金保值增值能力更強。

2.城鄉居民養老保險，相對來說檔次比較靈活，最低只有100元，高的有兩三千元，城鄉居民養老保險是按年繳納，一年100元可以對參保人員構不成什么負擔。繳納十五年后，到了相應的年齡也可以按月發養老金。

三、2021年個人養老金計算公式

1.月基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

公式說明：基礎養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)/2*繳費年限*1%=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)/2*繳費年限*1%

本人平均繳費工資指數=(a1/Al+a2/AZ+....+an/An)/N

公式中，a1、a2.....an為參保人員退休前1年、2年.......n年本人繳費工資額;A1、A2……An為參保人員退休前1年、2年......n年當地職工平均工資;N為企業和職工實際繳納基本養老保險費的年限。

2.個人賬戶養老金=個人賬戶全部儲存額/計發月數

公式說明：養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數(計發月數根據退休年齡和當時的人口平均壽命來確定。計發月數略等于(人口平均壽命-退休年齡)X12。目前50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統一是120了)

基礎養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%

本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數。

四、2020年武漢上調養老金

2020年1月1日起，為2019年12月31日前已按規定辦理退休、退職手續并按月領取基本養老金(退休費、退職生活費)的企業和機關事業單位退休(退職)人員提高基本養老金，總體調整水平為5%。

養老金調整，繼續實行企業和機關事業單位統一的調整辦法，采取定額調整、掛鉤調整與適當傾斜相結合。

1、定額調整體現社會公平;

2、掛鉤調整體現“多繳多得”、“長繳多得”的激勵機制，使在職時多繳費、長繳費的人員多得養老金;

3、適當傾斜體現重點關懷，主要是對高齡退休人員和艱苦邊遠地區退休人員等群體予以照顧。